法定主动公开内容

1-5月，我市财政工作在市委、市政府的正确领导和州财政局的大力支持下，紧紧围绕“四个扎扎实实”重大要求和“稳中求进”工作总基调，结合我市实际情况，扎扎实实推进税收保障工作，认真落实积极有效的财政政策，强化工作措施，努力完成上半年工作任务。

一、财政收支运行情况

（一）公共财政预算收入完成情况

1-5月份，我市全地区公共财政预算收入完成43641万元，比上年同期减收5328万元，减幅10.88%，其中：中央级收入完成19110万元，同比增收6717万元，增幅54.2%；省级收入完成6396万元，同比减收767万元，减幅10.71%；州级收入完成4698万元，同比增收2551万元，增幅118.82%；市级公共财政预算收入完成13436万元，较上年同口径减收7991万元，减幅37.3%。

市级公共财政预算收入分部门来看：国税部门完成3309万元，同比增收1416万元，增幅74.8%，占市级公共财政预算收入的24.62%；地税部门完成5810万元，同比减收12745万元，减幅68.7%，占市级公共财政预算收入的43.24%；财政部门完成4318万元，同比减收2500万元，减幅36.7%，占市级公共财政预算收入的32.14%。

分税种来看：增值税完成2169万元，同比增收1535万元，增幅很大；营改增完成748万元，同比减收345万元，减幅31.6%；企业所得税完成667万元，同比增收75万元，增幅12.67%；个人所得税完成256万元，同比增收48万元，增幅23.08%；资源税完成31万元，同比减收40万元，减幅56.3%；城市维护建设税完成1671万元，同比减收533万元，减幅24.2%；房产税完成1108万元，同比增收162万元，增幅17.1%；印花税完成551万元，同比增收260万元，增幅89.3%；城镇土地使用税完成423万元，同比减收128万元，减幅23.2%；土地增值税完成64万元，同比减收730万元，减幅91.9%；车船税完成264万元，同比增收24万元，增幅10%；契税完成349万元，同比增收109万元，增幅45.4%。税务部门专项收入：教育费附加收入484万元；地方教育费附加收入333万元。地税部门罚没收入1万元。

（二）全市公共财政预算支出情况财政支出按照“保工资、保运转、保稳定、保重点”的原则，优先安排法定和重点支出，并向民生事业倾斜，推动财政和经济社会良性互动发展。截止5月底，全市公共财政预算支出完成68933万元（其中专项22415万元），较上年同期增支276万元，增幅0.4%。

按科目来看，一般公共服务支出7536万元；国防支出427万元;公共安全支出2644万元；教育支出7873万元；科学技术支出20万元；文化体育与传媒支出1322万元；社会保障和就业支出8235万元，；医疗卫生支出3515万元；节能环保支出832万元；城乡社区事务支出272万元；农林水事务支出23972万元；交通运输支出1004万元；资源勘探电力信息等事务支出3578万元；商业服务业等事务支出1899万元；金融监管等事务支出1万元；国土资源气象等事务支出388万元；住房保障支出2556万元。

（三）政府性基金收支情况

1-5月份,政府性基金收入完成8079万元，其中：本级收入8016万元（土地出让金收入1878万元、污水处理费120万元、占补平衡6018万元），比上年同期增收6171万元，上级补助收入63万元。安排基金支出851万元，其中：污水处理费120万元，土地出让金668万元，基金专项63万元；调出基金6000万元。

二、财政收支情况分析

（一）公共财政预算收入情况分析1-5月份，市级公共财政预算收入完成13436万元，较上年同口径减收7991万元，减幅37.3%。主要原因：一是地税部门税收收入完成5810万元，同比减收12745万元，减幅68.7%，其中：一是营业税和企业所得税大幅度减少；二是受“营改增”影响，建安业营业税附征的城市维护建设税完成1643万元，同比减收561万元，减幅25.5%；三是由于土地使用税分为上下半年缴纳，企业可自行选择，部分企业在下半年缴纳，故土地增值税完成64万元，较上年同期减收730万元，减幅91.9%；四是本期未征收一次性税收耕地占用税，致使收入大幅度下降。二是国税部门税收收入完成3309万元，同比增收1416万元，其中：“营改增”新扩围建筑安装、房地产、金融保险、生活服务业四大行业，致使增值税收入增长1535万元，增幅较为明显;同时，享受企业所得税优惠政策到期开始恢复征税，部分光伏企业抵缴完预缴，开始缴纳企业所得税，促进了企业所得税收入增长。三是财政部门组织收入4318万元，同比减收2500万元，其中：行政性收费1240万元，同比减收1742万元；罚没收入963万元，同比减收1111万元；国有资源有偿使用收入1449万元，同比减收207万元。

（二）财政支出情况分析

1-5月份，全市公共财政预算支出完成68933万元（其中专项22415万元），完成年度预算的64.7%，同比增支276万元，增幅0.4%。社会保障、节能环保、城乡社区事务、国土资源气象等的资金较上年有所减少使支出规模不能有效扩大，造成1-5月财政支出增长速度低，增幅回落较大。（市财政局）