根据海西州财政局《关于组织开展2019年度会计监督检查工作的通知》（西政财办字[2019]281号）要求，我局于2019年5月至8月间，对17家单位2018年会计信息质量进行监督检查，现将检查结果公告如下：
一、检查总体情况
检查发现，2018年重点抽查单位基本能够按照《会计法》、《事业单位财务规则》、《事业单位会计准则》的规定执行,进行财务管理和会计核算，遵守财经法规、贯彻落实中央八项规定文件精神、履行会计监督职能。但仍存在预决算填报不规范、内控制度不健全、制度执行不到位，会计核算不规范等问题。
二、检查发现的问题
一是部分单位会计基础工作不规范：大额提取现金、未严格执行公务卡强制结算制度；超标准报销差旅费及公务接待费；政府采购程序不规范，未经批准擅自实施采购；违反规定扩大开支范围，提高开支标准；会计科目核算不规范。二是个别单位内控制度不健全、部分支出无“三重一大”会议纪要，支出手续不完善。
经统计，2018年会计监督检查发现因会计监督不到位，大额提取现金约23.20万元，扩大支出范围、支出标准资金约1.00万元，超标准核报差旅费0.37万元。
三、督促整改落实
针对检查结果，检查组与被检查单位的负责人及财务人员进行了沟通，让他们在思想上重视会计核算的重要性，根据《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及《财政违法行为处罚处分条例》等相关制度及法规，对相关问题单位出具检查报告，下达检查结论，提出整改建议，督促相关被检查单位对照问题及时整改。
今后市财政局将继续加大会计监督检查力度，并对检查项目进行公示公告，接受社会监督，以提升我市的会计信息质量水平。
德令哈市财政局
2019年9月11日
青公网安备63280202000046号